近年来，围绕农村中小银行改革与发展之路的探索，广受关注。11月6日，中国银行业协会（即“中银协”）发布《全国农村中小银行机构行业发展报告（2023）》（下称“报告”）。本次报告的目标即是“（成为）社会各界了解农村中小银行的重要窗口，为监管部门提供一定决策参考。”
报告显示，2022年末，我国农村合作金融机构（简称农合机构）总资产规模达到47.62万亿元，村镇银行资产规模达2.22万亿元；农合机构贷款总额26.41万亿元，近三年复合增长率达12%，村镇银行各项贷款1.45万亿元，户均贷款余额28.68万元。
2022年，全国农村中小银行资产质量进一步夯实，农村商业银行不良贷款余额7546亿元，同比下降109亿元，不良贷款率3.22%，同比下降0.41个百分点，拨备覆盖率143.23%，同比上升13.75个百分点。
农信机构改革取得突破，区域内农商银行相互持股频现
2022年是省联社深化体制机制改革的元年，省联社改革有序推进。报告显示，2022年4月18日，浙江农商联合银行挂牌成立，全国深化农信社改革“第一单”正式在浙江落地，河南、辽宁、山西、广西等省级联社的改革方案在年内也获得监管批复。
与此同时，部分农信机构也在加速合并重组，如四川、云南的一些市区机构与县域联社（农商银行）组建地级市农商银行；部分发展较好的头部农商银行，与省内部分基础较差、亟待改制的农信机构建立以股权为纽带的“帮扶”关系，形成若干农商银行集团，如广州农商银行、深圳农商银行等。
为优化股权结构、增强抵御风险的能力、加强战略协同和业务联动，报告披露，在主管单位和省联社的推动下，在监管部门的大力支持下，区域内（省内或同一地市级内）农商银行相互持股频现，2022年，湖南、山西、安徽等地的33家农商银行投资入股了区域内的其他农商银行。
与此同时，村镇银行也按照监管政策要求，加快推进体制机制改革，通过结构性重组，持续化解风险，推进自身高质量发展。
其中，报告显示，由主发起行吸收合并或增持旗下村镇银行，已经成为村镇银行合并重组的重要路径之一，2022年共有4家村镇银行因被主发起行吸收合并而解散。
治理水平不断提升，风险防控成效明显
长期以来，公司治理一直是中小银行、特别是农村中小银行能力偏弱的环节。
报告显示，2022年，农村中小银行抓住公司治理“牛鼻子”，完善内部治理，加快股权改革步伐，加速建立和完善现代企业制度。农村中小银行一方面持续加强股东准入管理，严把股东准入资质，从源头上把控入股资金风险；另一方面积极引进优质战略投资者，优化股权结构，增强资本实力。
值得关注的是，2022年，农村中小银行在优化完善全面风险管理组织架构的同时，通过传统内部消化、批量转让等方式，农合机构不良贷款相关指标出现改善，不良贷款处置取得成效。
“例如，青海省联社推进不良贷款‘三年攻坚’‘夯基固本’‘军令状’清收和潜在风险贷款真实入账行动，年内累计清收处置化解不良贷款28.96亿元。其中，现金清收不良贷款10.52亿元，核销不良贷款6.34亿元，市场化处置不良贷款3.66亿元，以重组方式化解不良贷款9.42亿元。推动潜在风险贷款真实入账14.9亿元，有13家行实现潜在风险贷款全面‘清零’。”报告举例道。
新京报贝壳财经记者 黄鑫宇
编辑 徐超