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傻眼了！6000万元存在银行，其中的5995万不翼而飞，再看只剩5万块了...这离奇的事情，最近在A股上市公司超卓航科上演了。
11月3日晚 ， 超卓航科公告 ， 2023年3月30日通过全资子公司使用暂时闲置的IPO募集资金6000万元存入招商银行南京城北支行 ， 以期实现存款收益 。 截至公告日 ， 其中5995万元已被招商银行南京城北支行划出公司账户 。对此，公司已经报案。
对这一诡异事件 ， 上交所当晚火速下发问询函 ， 要求超卓航科说明相关资金被划转的具体过程 、 办理依据及参与人员 ， 公司知悉该事项的时间 ， 相关资金被划转对公司募投项目 、 生产经营是否存在重大影响 ， 及公司的应对情况等 。 目前 ， 招商银行方面暂未对此事有公开回应 。
01
近6000万存款被银行划转
根据超卓航科的公告 ， 为提高募集资金使用效率 ， 合理利用闲置募集资金 ， 公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下 ， 通过议案拟使用最高不超过3.67 亿元(含本数)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理 ， 上述额度内可滚动使用 。
公告称 ， 2023年3月30日公司通过全资子公司上海超卓金属材料有限公司使用暂时闲置的募集资金 6000万元存入招商银行股份有限公司南京城北支行 （ 以下简称 “ 招商银行南京城北支行 ” ） 以期实现存款收益 。 截止本公告日 ， 其中5995万元已被招商银行南京城北支行划出公司账户 。
经公司自查及向招商银行问询得知 ， 2023年3月30日公司向招商银行南京城北支行存入首笔资金6000万元 ， 其中5995万元于当日被划入保证金存款账户 ， 起息日为2023年3月30 日 ， 到期日2023年9月30日 。
此外 ， 在招商银行的公司账户下 ， 存在以公司名义向北控 （ 江苏 ） 建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司开具的共计23980万元银行承兑汇票的开票记录 ， 出票日期为2023年3月29日 ， 汇票到期日为2023年9月29日 。
截止公告日 ， 上述银行承兑汇票中 ， 合计5995万元的银行承兑汇票显示已承兑 （ 承兑日期为2023年3月30日 ） ， 对应票据状态为 “ 票据已结清 ” ， 其余银行承兑汇票的票据状态为 “ 票据已作废 ” 。 2023年10月7日 ， 5995万元被招商银行南京城北支行划出公司账户 。
公告称 ， 经公司核查 ， 北控 （ 江苏 ） 建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司与公司 、 公司董监高以及实际控制人不存在任何关联关系和业务往来 ， 公司亦未与上述两家公司签订过任何协议 。 公司对于资金存入前即实施的开具银行承兑汇票行为不知情 。
针对上述情况 ， 公司管理层第一时间积极与招商银行沟通核实 ， 近日公司已向南京市公安局经侦支队报案 ， 并向国家金融监督管理总局江苏监管局举报 。
02
这家公司是做什么的？
招股说明书显示，超卓航科成立于2006年，总部位于襄阳市高新区，主要从事军用及民用航空器机体结构再制造及零部件维修等业务，是国内少数掌握冷喷涂增材制造技术并产业化运用在航空器维修再制造领域的企业之一。
公司2022年7月1日在上海证券交易所科创板成功上市。IPO募集资金总额约9.24亿元，实际募资金额约8.09亿元。
业绩方面，2023年半年报显示：公司实现营收1.15亿元，同比增长55.64%；归属于上市公司股东净利润2748.15万元，同比下降24.47%。
对于上半年增收不增利的情况，超卓航科称营收增长是因为业务拓展及新增控股子公司所致，但与此同时研发投入增加、股权激励费用计提及政府补助相比上年同期减少，导致利润下滑。
在半年报中，股权激励费用计提和政府补助具体金额并没有显示，研发投入较同期确实有明显增长。2023年上半年，超卓航科研发投入1196.38万元，相比于去年同期的623.57万元，增长了91.86%。
研发投入快速增长或与超卓航科的业务属性有关。公司相关负责人在接受媒体采访时，把公司业务描述成“飞机4S店”。超卓航科是国内少数掌握冷喷涂增材制造技术并产业化运用在航空器维修再制造领域的企业之一，主要服务于军方及其下属飞机大修厂、军工集团下属单位以及民用航空运营企业等客户，目前是A、B基地级大修厂多种型号战斗机起落架大梁疲劳裂纹冷喷涂修复的唯一供应商。
今年上半年，以机体结构再制造及零部件制造为主的定制化增材业务，贡献了营收9533.42万元，占营业总收入比例约82.83%，已经接近去年全年业务的七成。
03
上交所急发问询函
对这一突发情况 ， 上交所在超卓航科公告后一个半小时 ， 就迅速下发了问询函 。 监管要求公司说明五大方面情况 。
一是关于存款事项的情况 。 要求补充披露选择该存款行的原因及合理性 、 主要参与人员及决策流程 ， 并说明是否签订相关合同 、 是否存在担保性质的条款或其他特殊约定 。
二是关于相关存款被用作保证金的具体情况 。 要求补充披露 ： （ 1 ） 是否签署与银行承兑汇票相关的协议 、 已开具银行承兑汇票的相关手续是否齐全 、 公司公章使用等内控管理是否存在重大缺陷 ； （ 2 ） 持票人的股东结构 、 经营及财务状况等 ， 并明确说明持票人与公司 、 董监高 、 实际控制人及其关联方之间是否存在关联关系或其他应说明的关系 ； （ 3 ） 公司知悉相关存款被用作保证金的时间 ， 是否存在未及时发现相关资金受限的情形 。
三是相关资金被划转的具体情况 。 要求补充披露 ： （ 1 ） 相关资金被划转的具体过程 、 办理依据及参与人员 ； （ 2 ） 公司知悉该事项的时间 ， 是否存在未及时履行信息披露义务的情形 。
四是资金划转对公司的影响 。 要求 ： （ 1 ） 结合公司募集资金使用情况 ， 说明相关资金被划转对公司募投项目 、 生产经营是否存在重大影响 ； （ 2 ） 结合持票人的资产财务状况和还款能力等 ， 审慎充分评估风险敞口及对公司2023 年业绩的影响 。
五是公司的应对情况 。 要求公司补充披露 ： （ 1 ） 针对相关资金划转事项 ， 已采取及拟采取的解决措施以及具体进展 ； （ 2 ） 公司的自查情况 ， 包括但不限于内部控制是否有效 、 是否存在违规担保 、 资金占用 、 资金异常受限等损害上市公司利益的行为 。
上交所同时要求持续督导机构对上述事项进行充分核查 ， 逐项发表明确意见 。
04
雪球后记
雪球App上的不少投资者也在关注此事，有用户感概：“现在没了六千万现金，等于一年的利润都没了......”
雪球用户@绵年有余则提出疑问：“这笔银票征信上多2个多亿，每月会计对账也会要求回签对账单，超过两三个月不回签账户就要冻结，公司说不知情是不可能的。”
还有雪球用户称赞监管的速度，相信很快就能调查清楚，给普通投资者一个交代。
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