商业银行代收代付业务现状与对策

　　一、商业银行代收代付业务。
　　
　　随着科技进步、大数据时代的发展，带来的银行间业务竞争日益加大，商业银行都在不断开拓新的中间业务、打造新的经营平台。与此同时，商业银行的服务平台除了传统的柜台服务外，更增加了网上银行、电话银行、手机银行和微信银行等新兴的服务媒介和服务方式。
　　
　　开展代收代付业务的原则包括两方面，一是在代理业务的时候，商业银行要坚持不能为客户垫付款项的原则。二是商业银行要坚持合规合法代理原则。
　　
　　商业银行开展代收代付业务的积极意义是多个层面的：①促进了存款业务的发展；②促进了贷款业务的发展；③促进外汇业务的发展；④促进借记卡业务的发展；⑤有利于稳定并扩大客户群；⑥增加了商业银行中间业务手续费收入；⑦有助于提升本行形象，扩大对外影响力等。
　　
　　二、商业银行代收代付业务的现状。
　　
　　近年来，随着淘宝、京东等网络电商的发展与崛起，国民的实体消费比重逐渐降低，取而代之的是网上消费比重日益增多。这一电商风潮对于商业银行来说不只是人们消费媒介的改变，支付宝、易付宝、微信钱包等网上第三方交易支付平台的诞生，更短时间内迅速占领了大半市场份额，商业银行面临市场份额被占领瓜分的危机，必须加快商业银行的转型升级，大力拓展网上银行代收代付业务，迎合市场需求。
　　
　　现在商业银行代收代付业务的现状主要表现在：
　　
　　1.从优势产品上看，由于银行开发的代收代付业务品种繁多，要想每个业务都实现高收益高回报显然是不大可能的，所以许多商业银行开始注意以自身优势为主要落脚点，发展本行的优势产品，力争率先进入市场、率先占领市场份额。
　　
　　2.从服务平台、技术层面上来看，近年来随着淘宝、京东等电商的发展，银行营业的时空限制逐渐被打破，为了为顾客提供服务的及时性，各行的代收代付业务也逐渐从柜台化、现金交易化向着自动化、网络化发展。商业银行的竞争也不再单纯依靠营业网点数量的增加，而是随着信用卡的大力发展，形成了POS机、自助终端、手机银行、网上银行等为交易平台的代收代付体系。以工商银行为代表的国有银行更是主动出击，与微信钱包等网上第三方交易支付平台展开合作，开发了名为微信银行的服务平台，实现了双赢的局面。
　　
　　3.从市场占有率角度来看，以中国工商银行为首的国有四大行因为基础配套设施完善、资金雄厚，在市场上占有较大份额。
　　
　　无论是在政策支持还是在人才供给上，都比其他商业银行存在更大优势。加之国民对国有银行、老牌企业根深蒂固的信赖，以工行为首的四大行原先就在市场上占有多数的客户群，即使现在受到支付宝等网上第三方交易支付平台的冲击，也能够最大程度的保留市场份额，避免较大幅度的波动。但对于地方银行和农商行这些新兴的商业银行来说，本身就处于自身的创造发展阶段，而且受地区限制发展有限，市场占有率自然无法和国有四大行和网上交易支付平台平分秋色。
　　
　　4.从业务种类上看，依然是以工行为首的国有银行凭借其自身雄厚的规模、较大的影响力等优势，采用“遍地散网，全面开花”的方针策略，以多种类的业务满足不同经济水平、消费层次的客户，尽最大可能的辐射客户群体。在已经开办的代收代付业务中，国有银行业务品种不下15-20个。而以招商银行、民生银行、浦发银行为代表的股份制银行，虽然受其规模影响没有达到那么多的代收代付业务品种，但至少能保持10个左右的品种规模，再加上其自身银行发卡时的优惠措施（如民生银行的银行卡享有全国提现免手续费的优惠利好），也很吸引客户群体，在同行业的竞争中存在着自己的特色优势。
　　
　　三、商业银行代收代付业务的风险。
　　
　　代收代付业务的风险在商业银行经营代收代付业务的过程中时刻都会存在着，在现实社会中，一方面，一些客观情况的变动，如市场情况，新政策的出台等；另一方面，一些银行主观决策的失误。由这两个方面的变动而导致其资产、收益及资信等方面造成损失的可能性便是银行代收代付业务的风险。收益与风险同在，它们始终是互相伴随着的，有时风险越大意味着收益越高。以代收代付业务为代表的中间业务在为银行带来收益的同时也带来了诸多潜在的风险。其中主要是经营风险，包括以下四方面：
　　
　　1.商业银行的操作风险。这主要反映了在业务操作中由于业务量的加大和繁复程序的增多而带来的因出差错而导致的风险，包括印章证管理风险、财务记载风险和现金收付风险。
　　
　　2.商业银行的账户风险。这部分账户风险主要表现在大单位的对公账户的稳定性风险、合法性风险和含金量风险上。因为大部分的对公账户采用了多行开户，导致了资金流动十分灵活银行难以掌控；在此基础之上还有一些对公账户为开立账户手续不齐全的“无证户”,甚至有一部分是无法开立基本账户的企业，具有很大的流失可能；而且银行无法保证每个账户都有足够数额的自己留存。
　　
　　3.商业银行的损益风险。反映在物力消耗风险、人力消耗风险和财力消耗风险。
　　
　　4.商业银行的支付风险。主要包括在以下两方面，一是代收现金的集中后的支出风险，主要表现在银行资金回笼期间；二是代付现金集中后的支付风险，主要表现在其中兑付工资奖金期间。
　　
　　四、商业银行代收代付业务风险规避对策。
　　
　　规避代收代付业务的风险，应从开办业务的各个环节及业务的开发着手，在保证银行能够盈利及安全的同时，做到各方面的强化管理。
　　
　　1、科技管理：提高代收代付业务的科技含量，强化计算机软件的开发。这不仅可以提高商业银行的办事效率，还能在节约成本的同时，增强银行的信誉，有利于银行在公众面前树立良好的形象。
　　
　　2、监控管理：合理摆布代收代付各网点资金，强化资金流量和存量的监控管理。这不仅有利于银行资金的正常支付，还有利于资金的创收。就周期性资金的收付来看，由于资金的流动性大，周期性资金作为长期性资金来看，存在一定的稳定性，因此，一般商业银行一般会保证正常的库存现金和按银行的存款量提足准备金就可以了。
　　
　　3、资金账户管理：强化管理，做到账户合法。现如今，各个银行都在努力提升自己客户的账户层次，诱导着客户将临时改为专用等一系列行为都在表明银行账户管理的强化。不仅如此，从小客户提升到大客户，从单项业务发展到全面业务，这一系列点到面的发展及对银行现有账户信息监测、后期跟踪服务等行为都在向账户合法化，完善化的要求靠拢。
　　
　　4、成本管理：以经济效益为核心，加强成本核算。每一个商业银行在项目开发的时候，都会面临着一些实质性的问题，由于资金等一些主观及客观因素的影响，在开发每一个项目前，必须冷静的思考。当出现多个项目时，应该要按照主次的原则来对项目进行开发投资。银行应该建立良好的机制来讨论银行应该开发什么，如何开发。计算各个时期的收益率，根据计算的结果来判断这个项目是否要开发。
　　
　　5、操作管理：强化“双代”的核算操作。每一个银行的工作人员都应做到操作统一，合法规范，钱账分离，相互制约，.商业银行应做到良好的监控，建立监督机制。银行的每一个步骤都要严格遵守银行的程序要求，每一批业务都要做到有凭有据，及时登记认证，每一个账簿都要健全完好，每个网点都要日结，做到账证相符，账账相符，并每月核实，保证银行的会计核算操作过程的规范合理。
　　
　　除了以上五个强化措施外，代收代付业务在签订合同之初应确认双方权利和义务是否平等、如有手续费等其他费用支出，应注明计算方式及结算周期。为规避人为故意操作风险，还应遵守如下准则：①中间业务平台中各级人员必须与实际相符，业务主管与代收付操作员不能兼任；②客户经理不能兼任代收付业务操作员；③客户经理与代收付操作员交接数据时，在相应的登记簿登记；④做代发业务时，确保代发金额与到账金额相符，主管授权制度必须严格执行，简历授权登记簿；⑤做代收类业务时，各类发票要做到重控管理。