支付清结算服务的功能模块及其流转关系

　　在清分的过程中，需要确保账务信息数据准确、账务对平，能够为后续债权债务提供数据支撑。这包括交易信息落地和状态流转、根据各方日切时间将数据汇总、差账异常数据处理、计算出应收应付金额等。

　　在结算的过程中，需要确保债权债务信息完整、状态符合流程，确保结算资金的可用性，记录并通知结算结果等。

　　为了确保上述职能的执行，支付体系中提供了很多服务模块，包括对账服务、计费服务、文件服务、差账处理服务、结算服务等。如果涉及会计和账户，那么还有会计模块和账户模块。我们把这些叫作清算服务层，如图1所示。

图1 清算服务层模块

　　在清算服务层，这些服务模块是如何流转的呢？我们通过图2来说明。

图2 清算服务模块流转图

　　1、清算服务各个模块介绍

　　1.支付核心模块

　　支付核心模块用来接收支付交易请求，处理支付交易，比如收款、出款、鉴权等场景中的消费、预授权、退货等不同类型的支付交易。

　　支付核心模块会调用路由系统，根据路由决策情况将交易上送给支付通道，根据支付通道返回结果更新支付通道流水状态和业务订单状态，同时将业务订单和支付通道流水号推送至清结算系统，进行后续账单生成、清分与结算处理。

　　2.账单模块

　　账单模块主要有下面这4个职能。

　　1）落地交易单数据。商户发起交易，当支付状态流转至终态时（无论成功还是失败），系统会将终态订单推送至账单模块，账单模块记录下该支付数据（涵盖商户、交易单、通道单、交易金额、支付方式、交易类型、支付产品等数据）。

　　2）获取支付通道对账单。根据与支付通道的约定，支付平台通过各种形式获取支付通道对账单，如支付通道的邮件推送、FTP下载与推送，自己通过后台下载等。

　　3）生成并推送商户对账单。根据与商户的约定，通过各种形式让商户获取商户对账单，如邮件推送、FTP下载与推送、让商户自己通过后台下载等。

　　4）生成通道对账单。对账单包括商户对账单和支付通道对账单。

　　账单服务分别对商户维度的业务订单和支付通道维度的通道流水进一步处理，调用计费模块获取商户和支付通道手续费，生成对账单，并将账单按照分类推送：将商户对账单推送至商户；将支付通道对账单推送至对账模块，进行通道交易对账和通道资金对账。

　　3.计费模块

　　计费模块主要负责商户手续费和通道成本的配置（可由商户合同系统或者路由配置推送至计费模块，生成数据），以及计算并返回费用结算方式、币种、金额及结算日期。

　　4.对账差错模块

　　对账既包括自身支付平台与上游支付通道（如第三方支付公司或银行）对账，也包括自身各个服务间（比如账单与会计）对账，其作用是保证自身各个应用之间记录一致。我们将前者叫作单向对账，将后者叫作双向对账。

　　与上游支付通道的对账过程分为交易流水对账和到账凭证、到账实际资金的对账。我们把前者叫作账账对账，将后者叫作账证对账、账实对账。

　　对账用来将账单核算对平，对于不能核对匹配的交易进行补单或者退款等差账处理，最终实现账单对平。我们将这个过程称为轧账和平账。

　　5.账户模块

　　账户模块用来进行资产的账户分类，并根据交易和对账情况进行账户的记账及资金信息流变动。常见的账户有余额账户、冻结账户、礼品卡账户等。

　　6.会计模块

　　会计模块根据账户模块的请求进行会计的日间记账，并进行日终处理和财务并账。本文不会详细阐述会计模块，原因有二：其一，会计借贷及科目分录需要有专业财务人员参与，在此不作为产品经理必备技能；其二，会计模块在清结算中并非必需模块，很多公司用流水账单汇总代替公司对账，并不采用会计模块。

　　7.财务模块

　　财务模块根据对账情况进行账证对账（核实对账结果与银行打款凭证是否匹配）、账实对账（核实对账结果与银行实际打款是否匹配），以及按照结算方式和账期进行结算处理。

　　2、模块流转

　　在图2所示的清算服务模块流转图中，除了给出相关模块，还标记了序号。这些序号就是各模块的流转顺序。下面具体看看各个模块是如何流转的。

　　1.支付订单推送。支付核心模块将有效的支付订单（包括支付订单、退款订单、风险订单等）推送至账单模块。注意，这里说的是“有效”而不是“成功”，因为在有些类型的交易中（如外卡交易），有的交易不管成不成功都要支付风控手续费，也就是说即使支付失败，也是要记录并且收费的。

　　2.支付通道流水推送。支付核心模块将成功和失败的支付通道流水（包括支付、退款等）推送至账单模块。

　　3.请求商户计费。账单模块根据支付订单交易信息，请求计费模块计算商户手续费。

　　4.返回商户计费结果。计费模块返回商户手续费的计算结果、收费模式及收费日期。

　　5.请求通道成本计算。账单模块根据通道流水请求计费模块计算通道成本。

　　6.返回通道成本。计费模块返回通道成本的计算结果、收费模式及收费日期。

　　7.推送账单数据并记账。账单模块完成商户账单计费，生成商户账单后，将账单推送至商户账户并请求账户模块记账，变动资金信息流。

　　8.请求会计记账。账户模块记账成功后均请求会计模块进行会计记账。

　　9.支付通道流水对账。账单模块在支付通道流水成本计算完成后，将其推送至对账差错模块进行交易对账：解析支付通道订单格式，进行两边账单的账账对账；针对对不平的账单进行差账处理；根据对账结果推送给财务模块或者会计模块。

　　10.请求账户记账。对账差错模块将对账结果推送至账户进行记账。

　　11.对账差错处理。针对对账的长短款，对账差错模块请求支付核心模块进行补单和退款处理。

　　12.财务并账。每日将科目发生额和余额进行映射并自动推送到财务系统，每月进行核对。